Estoński CIT zwany ryczałtem od dochodów spółek kapitałowych umożliwia, po spełnieniu określonych warunków, zwiększenie efektywności w zakresie płynności finansowej, ponieważ zapłata podatku następuje bowiem dopiero w momencie dystrybucji zysków. Ponadto, dzięki możliwości stosowania specyficznej formuły odliczenia części podatku zapłaconego przez spółkę istnieje możliwość obniżenia, po stronie udziałowców (wspólników), efektywnej stawki podatku dochodowego od osób fizycznych. Nasz Zespół pomoże określić możliwość oraz sprawdzi opłacalność wyboru formy opodatkowania za pomocą Estońskiego CIT, a także udzieli wsparcia w zmianie formy opodatkowania.
Ulga na działalność badawczo-rozwojową polega na możliwości odliczenia od podstawy opodatkowania wydatków związanych z prowadzeniem prac badawczo-rozwojowych. Odliczeniu podlegają koszty związane z działalnością badawczo-rozwojową wskazane w ustawie o PIT albo ustawie o CIT. Przedsiębiorcy niezależnie od wielkości posiadanej firmy, którzy prowadzą działalność badawczo-rozwojową, mogą korzystać z dodatkowego odliczenia od podstawy opodatkowania nawet w wysokości 200% kosztów kwalifikowanych. Oznacza to, że część poniesionych wydatków może obniżyć podstawę opodatkowania dwu- a nawet trzykrotnie. Nasz Zespół pomoże określić możliwość skorzystania z ulgi B+R, przygotuje dla Państwa niezbędne zmiany w polityce rachunkowości w zakresie odpowiedniego ewidencjonowania kosztów B+R, pomoże określić koszty kwalifikowane, a także wystąpi o interpretacje podatkowe oraz opinie o kwalifikowalności działalności, jako działalności badawczo-rozwojowej w celu zapewnienia bezpieczeństwa korzystania z ulgi. Ostatecznie w przypadku skorzystania z ulgi za poprzednie lata podatkowe, przygotujemy wniosek o zwrot nadpłaconego podatku PIT lub CIT.
Relacje biznesowe pomiędzy podmiotami gospodarczymi prowadzą do szeregu rozliczeń pomiędzy podmiotami. Gdy do takich rozliczeń dochodzi pomiędzy podmiotami powiązanymi z tytułu sprzedawanych pomiędzy sobą dóbr, usług bądź też praw zastosowanie znajdują ceny transferowe. Szczególne obowiązki dokumentacyjne w tym zakresie zostały nałożone na podstawie przepisów o podatku dochodowym. Dlatego też właściwe przygotowana i terminowo złożona dokumentacja dotycząca cen transferowych stanowi jeden z elementów bezpieczeństwa podatkowego podmiotu gospodarczego. Nasz Zespół wspomoże Państwa w tym obszarze. W szczególności więc przygotujemy zarówno dokumentację local file, jak i master file. W ramach oferowanych usług świadczymy także doradztwo w zakresie Polityki cen transferowych, oraz pomoc w ramach toczących się postępowań podatkowych w zakresie cen transferowych.
W ramach zyskujących coraz większe zainteresowanie wśród podatników form zwolnień w podatkach dochodowych istnieje możliwość skorzystania ze zwolnienia w ramach realizacji nowej inwestycji określonej w decyzji o wsparciu. Wskazana formuła funkcjonuje od 2018 r. i w ramach Polskiej Strefy Inwestycji, jako prawnego instrumentu mającego wspierać przedsiębiorców planujących nowe inwestycje, istnieje możliwość przyznania ulgi podatkowej. Pomoc dotyczy firm z sektora przemysłu oraz nowoczesnych usług. Nasz Zespół służy Państwu wsparciem w procesie mającym na celu spełnienie szeregu wymogów, jak również określonych obowiązków formalnych, pozwalających na pozyskanie tej formy pomocy publicznej.
Fundacja rodzinna będzie działać jak skarbiec rodzinny. Będzie miała ona za zadanie zapewnić rodzinie środki finansowe, a przy tym realizować wizję fundatora i dbać o wartości przyjęte przez niego w biznesie. Gwarantować będzie ona utrzymanie polskich firm rodzinnych w rękach najbliższych. Fundacja rodzinna to także szczególny reżim podatkowy, w którym fundator i członkowie najbliższej rodziny fundatora należący do tzw. "grupy zero" z tytułu uzyskiwania określonych świadczeń od fundacji będą mogli być objęci zwolnieniem od PIT. Sama fundacja natomiast objęta będzie CIT, jednakże z samego założenia ustawodawcy, w prawnie przewidzianych ramach, korzystać będzie mogła ze zwolnienia od podatku. Nasz zespół przygotuje firmy rodzinne do "przekształcania" w fundacje rodzinne, aby możliwe było należyte zabezpieczenie rodziny. Oferujemy także bieżące wsparcie w aspekcie rozliczeń podatkowych fundacji rodzinnych i ich beneficjentów.
Oferujemy bieżące wsparcie oraz doradztwo podatkowo-prawne dla klientów, którzy wybrali naszą stałą obsługę prawną, a także dla Klientów incydentalnych, którzy potrzebują sprawnej i rzetelnej pomocy. W ramach bieżącego wsparcia udzielamy szybko odpowiedzi za pomocą porad telefonicznych i mailowych, w ramach spotkań w siedzibie Kancelarii lub siedzibie Klienta. Nasz Zespół wspiera działy księgowości Naszych Klientów i udziela nieprzerwanie cennych porad i instrukcji. Stali Klienci otrzymują od nas cotygodniowy przegląd istotnych zmian w prawie podatkowym oraz mających wpływ na stosowanie prawa podatkowego nowych orzeczeń sądów administracyjnych oraz pism urzędowych, np. interpretacji ogólnych i indywidualnych prawa podatkowego.
Nasz zespół oferuje usługi szeroko rozumianego audytu podatkowego w zakresie prawidłowości wypełniania obowiązków podatkowych. Przeprowadzamy analizę ryzyka oraz badanie dokumentacji, dotyczącej zidentyfikowanych obszarów ryzyka podatkowego. Wykonujemy ocenę możliwości prawidłowego wykonywania obowiązków podatkowych poprzez m.in. weryfikację funkcjonowania systemu zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej. Oferujemy również przeprowadzenie niezależnego audytu funkcji podatkowej. Nasz zespół zajmuje się sprawdzaniem prawidłowości wykonywania obowiązków podatkowych oraz skuteczności i adekwatności wdrożonych ram wewnętrznego nadzoru podatkowego.
Oferujemy: Zastępstwo i reprezentacja przed organami podatkowymi pierwszej i drugiej instancji. Zastępstwo procesowe i reprezentacja przed Wojewódzkim Sądem Administracyjnym lub Naczelnym Sądem Administracyjnym. Nasz Zespół posiada bogate doświadczenie w zakresie sporów podatkowych, dzięki czemu przygotuje dla państwa niezbędne pisma procesowe, przygotuje i uporządkuje odpowiednie dokumenty oraz udzieli merytorycznego wsparcia, a także będzie reprezentować Państwa przed powyższymi organami.
Interpretacje indywidualne oraz opinie zabezpieczające to swoistego rodzaju zabezpieczenia klienta przed uznaniem czynności podatnika przez organy podatkowe pierwszej instancji za niezgodne z reżimem podatkowym. Niekiedy po złożeniu wniosków uzyskujemy potwierdzenie organów np. na możliwość skorzystania z ulgi lub preferencji podatkowej. Nasz Zespół przygotuje wniosek o wydanie interpretacji indywidualnej przepisów podatkowych przez Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej oraz o wydanie opinii zabezpieczającej przez Szefa Krajowej Administracji Skarbowej, a także będzie reprezentować Klienta przed tymi organami w sprawie objętej wnioskiem
Oferujemy webinary i szkolenia w formie stacjonarnej oraz zdalnej w zakresie prawa podatkowego, także każdorazowo po istotnych zmianach ustaw podatkowych. Szkolenia kierowane są do wszelkiej grupy odbiorców, najczęściej korzystają z nich biura rachunkowe oraz działy księgowości firm z całej Polski. Dla Klientów, którzy wybrali naszą stałą obsługę podatkowo-prawną webinary i szkolenia oferowane są bezpłatnie.
Ulga IP Box dotyczy każdego podatnika podatku CIT lub PIT rozliczającego się na zasadach ogólnych, który dzięki prowadzeniu działalności badawczo-rozwojowej czerpie dochody z autorskiego prawa do programu komputerowego. W wyniku zastosowania ulgi IP Box, dochody mogą być opodatkowane według preferencyjnej 5 proc. stawki podatku z praw własności intelektualnej. Nasz Zespół pomoże określić możliwość skorzystania z ulgi B+R, przygotuje dla Państwa niezbędne zmiany w polityce rachunkowości w zakresie odpowiedniego ewidencjonowania kosztów kwalifikowanych, pomoże je określić, wystąpi o interpretację indywidualną i rozliczy IP Box.
Nasz Zespół oferuje pomoc oraz przeprowadzenie przekształceń, podziałów i likwidacji spółki wraz z określeniem skutków podatkowych tych czynności oraz obowiązków zgłoszeniowych/aktualizacyjnych. Zajmujemy się również określeniem skutków podatkowo-prawnych sprzedaży lub kupna zorganizowanej części przedsiębiorstwa oraz wnoszeniem aportów do Spółek.
Z ulgi podatkowej na robotyzację może skorzystać każda firma niezależnie od wielkości i jej profilu działalności, która zakupi i zainstaluje robota przemysłowego - jeśli opodatkowana jest według skali podatkowej, bądź w formie podatku liniowego (w przypadku podatników podatku dochodowego od osób fizycznych), bądź według zasad wskazanych w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych (za wyjątkiem podatników na tzw. CIT estońskim), gdy uzyskuje przychody inne niż z zysków kapitałowych. W efekcie zastosowania ulgi na robotyzację podatnik może odliczyć od dochodu dodatkowo 50% tzw. kosztów kwalifikowanych, czyli m.in. kosztów nabycia robota przemysłowego, maszyn i urządzeń zbliżonych do robotów, koszty usług szkoleniowych związanych z obsługą robota oraz opłat ustalonych w umowie leasingu finansowego. Nasz Zespół pomoże Państwu określić możliwość skorzystania z ulgi na robotyzację, określą jakie koszty można zaliczyć na potrzeby niniejszej ulgi, oraz podejmą działania zabezpieczające prawo do korzystania z ulgi na robotyzację.
W wyniku raportowania schematów podatkowych dostarcza się organom podatkowym wymaganych informacji na temat transakcji podmiotów gospodarczych oraz potencjalnych nadużyć w prawie podatkowym. Nasz Zespół przygotuje analizę weryfikującą obowiązki w zakresie raportowania przeprowadzonych transakcji oraz sporządzi odpowiednie formularze MDR służące raportowaniu schematów podatkowych, a także w ewentualnej konieczności będzie reprezentować w sporze z organem podatkowym.
Oferujemy pomoc w wyborze najkorzystniejszej formy opodatkowania Państwa dochodów. Zapewniamy usługi bieżącego doradztwa prawno-podatkowego w zakresie podatku dochodowego oraz podczas prowadzonych kontroli podatkowych.
Oferujemy pomoc w wyborze najkorzystniejszej formy opodatkowania dochodów Spółek. Zapewniamy usługi bieżącego doradztwa prawno-podatkowego w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych oraz podczas prowadzonych kontroli podatkowych.
Zapewniamy kompleksową i bieżącą opiekę w zakresie podatku VAT, pomoc w stosowaniu odpowiednich stawek podatku VAT, przygotowanie zgłoszeń rejestracyjnych na potrzeby podatku VAT, a także optymalizacji rozliczeń podatku VAT.
Osoby fizyczne oraz prawne, jednostki organizacyjne nieposiadające osobowości prawnej, u których w ciągu roku wystąpiły okoliczności wpływające na podatek od nieruchomości, mają szereg obowiązków związanych z prawidłowym zadeklarowaniem i rozliczeniem podatku. Informacje przekazywane czy deklarowane organom podatkowym powinny być pełne i zgodne ze stanem faktycznym. Nasz Zespół pomoże określić obowiązki podatkowe związane z nieruchomością z uwzględnieniem klasyfikacji nieruchomości, a także przygotuje odpowiednie deklaracje, rozliczy podatek do zapłaty. W zakresie podatku od nieruchomości nasz Zespół podejmie się możliwości optymalizacji zobowiązań podatkowych.
Osoby fizyczne będące spadkobiercami lub obdarowanymi nie zawsze są świadome, że w określonych przypadkach prawo podatkowe nakłada na nich obowiązek podatkowy, wiążący się z obowiązkiem złożenia zeznań lub deklaracji podatkowych. Ustawodawca przewidział również katalog zwolnień wskazując specjalne warunki, dzięki którym można skorzystać ze zwolnienia. Nasz Zespół pomoże określić, czy powstał w danym stanie faktycznym obowiązek podatkowy, czy spadkobierca lub obdarowany jest uprawniony do skorzystania z ulgi, oraz przygotuje niezbędne deklaracje lub zeznania podatkowe.
Podatek od czynności cywilnoprawnych obejmuje nie tylko czynności sprzedaży oraz zamiany rzeczy i praw majątkowych, ale także umowy pożyczki lub rzeczy, niektóre umowy darowizny, umowy o dział spadku i zniesienie współwłasności, umowy dożywocia, hipoteki, odpłatnego użytkowania, służebności, depozytu nieprawidłowego oraz umowy spółki. Nasz Zespół pomoże określić, czy powstał w danym stanie faktycznym obowiązek podatkowy, na kim ciąży oraz w jakiej stawce podatku podlega wartość danej czynności cywilnoprawnej. Przygotujemy również odpowiednie deklaracje podatkowe.
Nasz Zespół pomoże Państwu określić prawidłowo miejsce zamieszkania dla celów podatkowych, zabezpieczy rezydencję podatkową, omówi z Państwem umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania wraz z odpowiednimi metodami unikania podwójnego opodatkowania, a także pomoże określić możliwość skorzystania z ulgi na powrót lub ulgi abolicyjnej. Przygotujemy również dla Państwa odpowiednie rozliczenie podatkowe dochodów zagranicznych.
Poprawnie opracowany fundusz rekultywacji to potencjalna możliwość ujęcia w kosztach podatkowych odpisów na ten fundusz. Służymy Państwu pomocą w opracowaniu i wdrożeniu planu rekultywacji pozwalającego na skorzystanie z tej możliwości zaliczenia odpisów do kosztów uzyskania przychodów.
